Факторинг: що таке, і як його ефективно використовувати
Вітчизняні компанії, що займаються продажем товарів, часто стикаються з проблемою, коли при продажу своєї продукції лише за передоплатою можна відлякати більшість покупців, а при застосуванні відстрочки платежу продавець позбавляється істотного обсягу коштів в обороті, які необхідні для здійснення фінансування господарської діяльності. Зазначену проблему дозволяє вирішити таке поняття, як факторинг. Що таке є ця процедура, і як вона може бути успішно використана при функціонуванні суб`єкта підприємництва?
Відповідно до чинного законодавства дане поняття означає фінансування під відступлення прав на своє право грошової вимоги. Договір факторингу часто називають кредитуванням продажів. Сьогодні цю процедуру проводять в основному банки завдяки наявності у них такого права відповідно до спеціального закону.
Однак будь-яка кредитна або комерційна організація може проводити факторинг. Що таке факторинг? Це діяльність, яка повинна бути підтверджена відповідною ліцензією. Але сьогодні ще не прийнятий жоден нормативний документ, який би регулював таке ліцензування.
Зазвичай розрахунок факторингу проводиться за наступною схемою. підприємством полягає договір на надання послуг з фінансовим агентом, який позначений в даному документі як фактор. Відповідно до цього договору продавець при реалізації товару не отримує відразу від покупця за нього оплату, а поступається право вимагати цю плату з покупця даного факторові. Що цікаво, постачальник відповідальності не несе відповідальності за сплату покупцем грошей агенту. Продавець зобов`язаний заздалегідь повідомити покупця, що при їх взаємодії використовується факторинг, що такий захід має на увазі взаємодію другої особи з банком.
Отже, постачальником пред`являються документи банківській установі, які повинні підтверджувати фактичну поставку товарів або надання послуг з умовою розстрочки платежу. І вже в цей день продавець отримує близько 70% від вартості контракту. Величина відсотка залежить від категорії надійності, до якої даний покупець буде віднесений банком. Чим вона вища, тим більшу суму постачальник отримає.
Коли настає термін платежу, покупець зобов`язаний перерахувати грошові кошти безпосередньо в банк. У разі несплати у встановлений термін починає діяти такий механізм, як факторинг. Що таке вплив з боку банку має на увазі під собою, розглянемо далі. Банк проводить ряд дій, спрямованих на стягнення коштів з боржника. При успішному погашенні заборгованості банком виплачується постачальнику залишок вартості контракту за мінусом комісійних (близько 3%), що стягуються в якості плати за надання таких послуг.
Підсумовуючи сказане, необхідно відзначити, що у компанії-постачальника з використанням факторингу з`являється можливість реалізувати свій товар з відстрочкою (що є суттєвим для покупця). Однак при цьому продавець не вилучає з обігу значну частину коштів.
