Інвестиційна діяльність страхових компаній. Поняття і сутність.
Страховими компаніями виступають організації, що володіють будь-якою формою організаційно-правового типу, передбаченої нормами права. Це можуть бути товариства з обмеженою відповідальністю, також акціонерні товариства. Метою формування такого роду страхових організацій, є реалізація діяльності страхового призначення на території РФ.
Страхові організації для здійснення страхування, в установленому порядку отримують спеціальний дозвіл. Для того щоб забезпечити прийняті на себе зобов`язання зі страхування, страховики створюють страхові резерви з внесків страхувальників. Інвестиційна діяльність страхових компаній ґрунтується на засадах ліквідності і прибутковості, а також диверсифікації та повернення. Вищевказані основоположні принципи, названі в такому процесі, як інвестиційна діяльність страхових компаній, поширюються як на вільні, так і на зайняті активи.
Інвестиційна діяльність страхової організації визначається тим, що такого роду організації мають як свої власні кошти, так і залучені ресурси. Якщо говорити про такий процес, як інвестиційна діяльність страхових компаній, то слід розуміти, що власні кошти - це кошти статутного капіталу юридичної особи - страхової компанії, а залучені - це резерви, якими володіє компанія в такому процесі, як інвестиційна діяльність страхової організації.
Резерви виступають найбільшим джерелом ресурсів страховика. Відзначимо, що за основними видами страхування, за винятком угод щодо отримання страхового поліса у зв`язку зі страхуванням життя, страхові резерви компанією використовуються зазвичай протягом року. Саме на такий термін, в середньому, полягають всі договори страхування. Також слід розуміти, що в будь-який момент з цих резервів можуть знадобитися кошти на сплату страхового випадку, який, в принципі, може виникнути навіть на наступному тижні після укладення угоди про страхування. Виходячи з цього, кошти, які організація отримує від страховиків, можуть бути вкладені в активи ліквідного і короткострокового характеру. Винятками з цього обставини при наявності деяких умов можуть бути кошти, зібрані в резервах - стабілізаторах і в резервах з вирівнювання збитків. Ці резерви служать для того, щоб забезпечити клієнтам страхових організацій відшкодуваннями в випадках, передбачених угодою сторін.
Що стосується страхування життя, то, слід зазначити, що такого виду угоди укладаються на тривалий термін часу, буквально до 15 років. Це, в свою чергу, дозволяє страховим компаніям інвестувати фінансові кошти в довгострокові проекти, з іншого боку - значно знизити вимоги ліквідності до таких вкладень довгострокового характеру. Виходячи з цього, діяльність зі страхування життя забезпечує з`єднання капіталу в довгостроковому порядку, а кошти резервного призначення, відповідно до страхування життя, виступають основним засобом вкладення фінансів страхових організацій в найбільш успішні та ефективні об`єкти інвестицій.
Однак страхування життя в нашій країні не набуло масового характеру, про що говорить 20% частина даних договорів у порівнянні з іншими договорами страхування. Відзначимо, що причинами такого становища виступають багато факторів об`єктивного і суб`єктивного характеру, зокрема, низький рівень життя росіян і відмова від такого виду страхування на користь майнових угод страхування. Крім коштів залученого характеру, страховики використовують власні кошти, які вкладають в об`єкти інвестування. Як власних коштів можуть виступати статутні та резервні, додаткові капітали, а також резервні кошти. Власне, таким чином, розглянута діяльність страхових компаній реалізується в сучасному суспільстві. Страхування іноземних інвестицій здійснюється законами нашої країни, чинним в даній області.
Таким чином, реальні можливості тієї чи іншої страхової компанії, яка бере участь в інвестиційній діяльності, залежить від її потенціалу. Потенціал, в свою чергу, виступає сукупністю фінансових коштів, які знаходяться в тимчасово вільному стані і які застосовуються інвесторами при вирішенні такого завдання, як одержання прибутку. Процес виконання потенціалу в інвестиціях розглянутих організацій являє собою діяльність зі страхування індивідуального капіталу і фонду страхування. Потенціал інвестиційного призначення становить область фінансового резерву, який залишається за вирахуванням витрат, коштів позикового характеру і виплат страхового призначення. У разі збільшення обсягів виплат, зазначених вище, в більшій мірі, ніж збільшення обсягу фонду страхової організації та індивідуального капіталу, цілком можлива ситуація зменшення інвестиційного потенціалу при зростанні фінансових показників. Інвестиційна діяльність страхових компаній, є джерелом додаткового виду доходів страховика, виключаючи доходи від здійснення операцій страхового призначення.
